ВЫЗОВЫ:
Перманентный политический, банковский и финансовый кризис заставляет украинский бизнес задумываться о грамотном структурировании активов и капитала.
Это вопрос не только инвестиционной привлекательности и управляемости бизнеса по международным стандартам, но и (в первую очередь) вопрос безопасности.
Существует мнение, что предпринимательская деятельность становится бизнесом только тогда, когда его можно формализовать и продать. И с этим нельзя не согласиться. Бизнес любого масштаба всегда полезно рассматривать как ликвидный актив. Структурированному бизнесу легче привлечь инвестора, поскольку ему проще дать реальную оценку и понять схему всей хозяйственной деятельности. Если же речь идет об иностранном капитале, то иностранный инвестор вообще не станет рассматривать как объект приобретения неструктурированный бизнес. Это связано даже с тем, что стандарты учета и отчетности в Украине имеют существенные отличия от западных стандартов.
Кроме того, грамотное юридическое структурирование бизнеса является отличной защитой от рейдерских атак любых видов, в том числе — государственных (а в нашей стране главный рейдер — государство). Наконец, это позволяет значительно повысить управляемость компаний, упростить ведение учета; бизнес становится упорядоченным, хорошо организованным и дисциплинированным.
Построение, структурирование бизнеса — это создание его «юридического дизайна», если под дизайном в широком смысле рассматривать «то, как вещь работает» (Стив Джобс). Эстетически красивая схема часто оказывается на практике и юридически устойчивой, — таковы законы бизнес-схемотехники. То, что не нарушает законов юридической геометрии, то, что просто и понятно на бумаге, то и в жизни будет работать «как часы». И наоборот, запутанные нагроможденные схемы часто и в реальности отражают хаос. Мы развязываем сложные узлы, устраняем «точки боли», разделяем активы, потоки, трансакции и защитные механизмы так, чтобы они создавали лаконичную, защищенную, замкнутую структуру вашего бизнеса.
Кроме того, мы обеспечиваем для вас надежные системы контроля и защиты активов, и (что важно) минимизации налоговой нагрузки и налоговых рисков для группы компаний в целом. Наши консультации включают рекомендации в части выбора оптимальных европейских юрисдикций, а также банков; определение ситуаций, при которых будет необходимым получение индивидуальной лицензии НБУ; помощь в преодолении валютных ограничений; предложение наиболее оптимальных и защищенных способов инвестирования. Все вместе это позволяет обеспечить доступ к международным рынкам капитала, снизить налоговую нагрузку, обеспечить эффективное управление и защиту личных активов.
АФ «Грамацкий и Партнеры» имеет многолетний опыт сопровождения проектов трансграничного структурирования бизнеса и развитую сеть связей с международными банками и зарубежными партнерами (среди которых ведущие юридические, аудиторские, агентские и консалтинговые фирмы).
Международное структурирование бизнеса — это не способ уклонения от уплаты налогов, вывода капитала или сокрытия информации о бенефициарах. Это построение прозрачной корпоративной структуры для привлечения зарубежных инвесторов и кредитов, повышения оборотоспособности и защищенности бизнеса, его масштабирования, получения выхода на внешние рынки и заключения сделок с использованием права иностранного государства.
Мы анализируем операции внутри группы и обеспечиваем прохождение финансовых потоков между компаниями с учетом налоговой нагрузки, существующей в разных странах для разных видов бизнеса, и существующих валютных ограничений. Наши юристы располагают гибким набором оптимальных корпоративных структур, при которых вашим бизнесом будет легко управлять и при необходимости менять собственника/номинального собственника/органы управления. Особое внимание мы уделяем структуре размещения ваших ключевых активов, при которой активы и капиталы, приносящие основной доход, будут максимально защищены.
Практически все схемы холдингового структурирования предполагают разделение (диверсификацию) активов, рисков и операций. В самых простых случаях учреждается две холдинговые компании: одна для операционной деятельности, вторая — для владения акциями компаний-собственников существенных активов группы. Мы подскажем вам наиболее выгодные и защищенные юрисдикции для создания холдинговых компаний индивидуально под конкретную ситуацию: под торговую компанию, для финансовой компании и компании, владеющей объектами права интеллектуальной собственности, для персональной холдинговой или оффшорной компании. При этом наши юристы учитывают нормы корпоративного права разных юрисдикций, тенденции раскрытия и обмена информацией, а также соглашения об избежании двойного налогообложения.
В настоящий период множество стран предоставляет возможность регистрации компаний для нерезидентов с льготным налогообложением. В мире насчитывается свыше 300 зон, имеющих льготное налогообложение доходов нерезидентов.
Компания признается резидентом той страны, в которой она подпадает под большую совокупность определенных критериев (место инкорпорации, место юридического адреса, место оплаты налогов, место гражданства учредителей, место фактического управления компанией и т. д.). Определение резидентности производится как по национальному законодательству, так и на основании международных документов (конвенций, директив, соглашений и пр.). Установление резидентности компании определяет место, в котором возникает обязанность компании по оплате налогов. И здесь возникает множество рисков и подводных камней.
Чтобы грамотно структурировать отношения собственности, корпоративные активы и денежные потоки, необходимо владеть не только юридическими знаниями в нескольких применяемых юрисдикциях (особенно в английском корпоративном праве) и международном законодательстве, но и текущей деловой практикой. Выдержит ли ваш бизнес проверку на соблюдение директив ЕС Parent-Subsidiary Directive, Interest and Royalty Directive? Соответствует ли он ключевым требованиям о бизнес-присутствии (substance requirement)? Насколько тщательно соблюдаются ограничения при приобретении товаров (работ, услуг) у контрагентов из низконалоговых юрисдикций? Есть какой-либо риск в ваших операциях со связанными лицами и компаниями, зарегистрированными в низконалоговых юрисдикциях и нет ли в них нарушений правил трансфертного ценообразования? Во всех ли случаях получения дохода его получатель является налоговым резидентом и (к тому же) конечным бенефициарным собственником получаемых доходов? Эти и многие другие вопросы требуют глубокого понимания бизнес-процессов. Но мы с ними сталкиваемся ежедневно и обладаем грандиозным опытом в их успешном разрешении.
Наши адвокаты постоянно совершенствуют свои знания в области международных финансов и структурирования капитала. Мы следим за всеми актуальными тенденциями, требованиями и возможностями, которые возникают в этой сфере. Мы консультируем клиентов относительно имплементации плана BEPS (Base Erosion and Profit Shifting) и его влиянии на международный бизнес, относительно систем налогового и банковского обмена информацией и практических рекомендации по созданию substance в юрисдикциях регистрации компаний клиентов; также мы помогаем нашим клиентам избежать риска потери налогового резидентства компаний.
Адвокатская фирма «Грамацкий и Партнеры» активно работает с международными банками. Мы готовы предоставить актуальную информацию по вопросам автоматического обмена финансовой информацией для налоговых целей по стандарту CRS и всем текущим изменениям в банковской системе, включая юридические процедуры KYC («Знай своего клиента»); мы поддерживаем правовую коммуникацию клиента с банками и помогаем компаниям отвечать на сложные и «неудобные» вопросы банков.
Президент Фирмы Эрнест Грамацкий является признанным юристом в практике Построения бизнеса (корпоративном праве) по версии The Best Lawyers in Ukraine (2019 edition), а также Ukrainian Law Firms 2017. A Handbook for Foreign Clients и более ранних изданий данного исследования (2013, 2014, 2015, 2016). Наши юристы постоянно работают над минимизацией рисков для клиентов при внедрении в Украине правила контролируемых иностранных компаний (КИК/CFC), а также всех новаций валютного регулирования НБУ для юридических и физических лиц. Международное налоговое планирование и валютное регулирование, трансфертное ценообразование в ВЭД — наши любимые темы.
Building firmness — слоган практики Построения бизнеса; мы создаем для клиентов не отдельные фирмы (компании), а уверенность (устойчивость) бизнеса в целом как целостной, эффективной и защищенной системы.
НАШИ ВОЗМОЖНОСТИ И УСЛУГИ:
- Международное структурирование (реструктурирование) активов, операций и бизнеса в целом с использованием компаний-нерезидентов (в т. ч. оффшорных компаний) с целью: доступа к рынкам международного капитала; снижения налоговой нагрузки; специализации и диверсификации бизнеса; защиты активов и обеспечения эффективного управления бизнесом; обеспечения необходимого уровня конфиденциальности; «выхода» из бизнеса; защиты прав наследников;
- Создание компаний со специальным назначением (так называемые SPV) исходя из индивидуальных потребностей клиентов (для привлечения инвестиций, создания совместного предприятия или посреднической/трейдинговой компании);
- Международное налоговое планирование, в т. ч. предоставление консультаций по применению международных соглашений об избежании двойного налогообложения и репатриации доходов, выбор оптимальных налоговых режимов в иностранных юрисдикциях, правовое сопровождение международных платежей, консультирование по валютному регулированию и контролю;
- Создание трастов и других SPV-компаний для членов семьи и родственников, структурирование семейных активов, правовое сопровождение управления семейным капиталом, наследственное планирование, личное налоговое планирование и т. п.;
- Подбор оптимальной формы получения налоговым резидентом Украины дохода для целей минимизации налоговых платежей, расчет налоговых потерь;
- Структурирование активов, представленных недвижимостью в Украине, для целей минимизации налоговых потерь;
- Консультационное и организационное сопровождение при выборе форм и способов размещения активов за пределами Украины;
- Юридический аудит действующей корпоративной структуры бизнеса, аффилированных и иных связанных лиц, контролеров; анализ с точки зрения выявления проблемных (рисковых) индикаторов: связанности лиц, признаков фиктивной деятельности, наличия substance, управляемости и контролируемости активов;
- Организация «виртуального офиса» и всех составляющих substance, признаков полноценной бизнес-деятельности в Украине и за ее пределами;
- Стратегическое планирование и структурирование сделок в сфере корпоративного финансирования, консультирование по вопросам уменьшения связанных со сделками рисков, в т. ч. консультации в отношении соблюдения требований, касающихся иностранных инвестиций и валютного контроля;
- Учреждение и регистрация частных предприятий и хозяйственных обществ всех организационно-правовых форм (акционерные общества, общества с ограниченной и дополнительной ответственностью, полные и коммандитные общества), производственных кооперативов, непредпринимательских обществ; регистрация физических лиц-предпринимателей; регистрация объединений граждан (общественных формирований);
- Структурирование отношений между участниками совместных предприятий, между собственниками и менеджментом юридических лиц; разработка договоров о создании совместных предприятий, соглашений между акционерами, соглашений о предоставлении опциона и т. д.;
- Поддержка в создании совместных предприятий и стратегических союзов в различных отраслях экономики, а также консультирование по вопросам передачи активов и акций (долей участия); юридическое структурирование и планирование деятельности совместных предприятий;
- Создание и регистрация филиалов, представительств и дочерних предприятий; правовое сопровождение деятельности филиалов, представительств и дочерних предприятий иностранных компаний в Украине;
- Структурирование и разработка учредительных документов (устав, учредительный договор) юридических лиц частного права; правовая разработка системы управления обществом, в т. ч. внедрение нетрадиционных систем и способов управления и контроля;
- Разработка меморандумов и неформальных соглашений учредителей; структурирование отношений собственников через легальные корпоративные договоры в Украине и за рубежом (с использованием сделок между зарубежными холдингами);
- Сопровождение любых регистрационных действий, связанных с изменениями в компании или группе компаний: изменение директора, видов деятельности, состава учредителей, местонахождения, названия компании (предприятия), изменения уставного капитала предприятия и другие изменения уставных документов, изготовление/изменение печати, факсимиле; получение свидетельства плательщика НДС; открытие счета в банке; подтверждение сведений о юридическом лице;
- Юридическое сопровождение слияний и поглощений предприятий и обществ; разработка и внедрение «дорожной карты» и программы поглощения, структурирование предварительных и основной сделки, системы гарантий и обеспечений;
- Проведение юридического due diligence в процессе корпоративных реструктуризаций (в интересах продавца или покупателя);
- Правовое сопровождение переговоров в процессе выкупа компаний или ключевого актива;
- Налоговая оптимизация в процессе слияния или поглощения; создания и использование SPV и других механизмов налоговой оптимизации поглощений;
- Полный юридический аудит рисков, связанных с титулом продавца на продаваемые активы, связанных с выполнением внутренних корпоративных процедур, с согласованием сделки с антимонопольными и иными органами с наличием дополнительных ограничений или обязательств в отношении приобретаемых активов;
- Проверка чистоты сделки (проверка титула на приобретаемые активы; обеспечение получения всех необходимых согласий государственных органов (включая антимонопольные органы) на совершение сделки; проверка соблюдения всех необходимых корпоративных процедур, а также проверка соблюдения контрагентом таких процедур, проверка наличия необходимых одобрения сделки и надлежащим образом оформленных полномочий сторон на заключение сделки;
- Контроль своевременного произведения расчетов по сделке о слиянии (поглощении), использования механизмов оплаты с отложенными платежами (корректировка цены приобретения в зависимости от прибыли, полученной приобретенной компанией в определенном периоде, в зависимости от выявления обстоятельств, уменьшающих стоимость приобретенного актива и т. п.);
- Контроль надлежащего оформления документов по сделке и осуществление всех необходимых регистрационных и иных процедур;
- Обеспечение минимизации возможных рисков с помощью механизмов гарантий (warranties), заверений (representations), гарантий возмещения убытков (indemnities), включая ответственность за недостоверность заверений продавца; разработка юридических механизмов ответственности сторон сделки;
- Правовое сопровождение выкупа значительного и контрольного пакета акций акционерного общества, получения контроля над другими хозяйственными обществами;
- Юридические услуги в сфере антимонопольного и конкурентного права; получение разрешения на согласованные действий; получение разрешения на концентрацию;
- Организация определения рыночной стоимости имущества компании, а также ценных бумаг эмитента;
- Организация ведения учета доходов/расходов физических лиц, помощь в формировании годовой декларации;
- Открытие счетов бенефициарам-собственникам бизнеса и другим физическим лицам (резидентам Украины) за пределами Украины;
- Структурирование денежных потоков и активов резидентов за пределами Украины;
- Организация комплексного финансового аудита рентабельности бизнеса, его платежеспособности; юридическая оценка рисков неплатежеспособности и банкротства;
- Помощь в определении целей и стратегии развития компании (группы компаний) в долгосрочной перспективе; подготовка вариантов структурирования бизнеса, выбор оптимальной модели развития с точки зрения долгосрочных целей; построение эффективной системы собственности;
- Упорядочивание структуры владения корпоративными правами; распределение активов и обязательств по различным юридическим лицам с целью минимизации рисков; перераспределение налоговой нагрузки внутри группы компаний;
- Правовое обеспечение конфиденциальности информации о бенефициаре и собственнике существенного участия в компаниях группы;
- Организация привлечения номинальных директоров (при необходимости) в разных юрисдикциях и обеспечения системы контроля за их деятельностью и гарантий их ответственности;
- Осуществление всех необходимых действий по регистрации/внесению изменений во внутреннюю структуру компаний группы; проведение любых регистрационных действий в Едином государственном реестре юридических лиц, физических лиц-предпринимателей и общественных формирований; коммуникация с регистраторами;
- Получение сведений, которые находятся в Едином государственном реестре в любой форме (в бумажной форме в виде: извлечения, выписки для проставления апостиля, документа, содержащегося в регистрационном деле; в электронной форме: в формате базы данных или в ином другом формате согласно договора между техническим администратором и бюро кредитных историй или банком, государственным регистратором через Регистрационный портал в виде выписки, извлечения и справки, заверенных его электронной цифровой подписью);
- Получение информации и сведений, которые находятся в Реестре документов разрешительного характера и Едином лицензионном реестре;
- Правовая работа со сведениями и данными, содержащимися в Национальном портале открытых данных, Данных реестра плательщиков НДС, Базе аннулирования регистрации плательщиков НДС, Едином государственном реестре судебных решений, Системе реализации конфискованного и арестованного имущества, Реестре общественных объединений, Едином реестре общественных формирований, Государственном реестре печатных СМИ и информационных агентств как субъектов информационной деятельности, Публичной кадастровой карте, Базе данных утраченных или украденных паспортов, Базе розыска МВД, Базе данных пропавших граждан, Государственном реестре финансовых учреждений, Едином реестре бюро кредитных историй, Реестре документа об образовании, Перечне лиц, связанных с осуществлением террористической деятельности или относительно которых применены международные санкции, Едином реестре специальных бланков нотариальных документов, Реестре учебных заведений, Информации по фондовому рынку, Едином реестре адвокатов Украины, Государственном реестре потенциально вредных объектов, Государственном реестре опасных факторов Госсанэпидемслужбы, Государственном реестре медицинской техники и изделий медицинского назначения, Государственном реестре телерадиоорганизаций, Реестре административных услуг, Базе данных экспортеров, Базе данных инфраструктуры экспорта и т. д.;
- Организация созыва и проведения учредительного или общего собрания участников (акционеров) хозяйственного общества (ООО, АО), обеспечение соблюдения всех необходимых формальностей; формализация решений и составление протоколов, сопроводительных документов; разрешение всех организационных и спорных вопросов; совершение регистрационных действий, связанных с решениями общих собраний;
- Обжалование решения общего собрания участников (акционеров) хозяйственного общества (ООО, АО);
- Внесудебное и судебное разрешение корпоративных споров, в том числе между участниками (акционерами), между участником (акционером) и обществом (органом управления;
- Правовое сопровождение уменьшения («размывания») доли участника ООО (ОДО) и противодействие противоправному размыванию долей участников;
- Правовое сопровождение исключения участника из ООО (ОДО), применение других форм корпоративной ответственности;
- Юридическое сопровождение увеличения и уменьшения уставного капитала хозяйственного общества и капитала частного предприятия; сопровождение аннулирования акций, дробления и консолидации акций, конвертации долговых обязательств в доли в уставном капитале;
- Правовая помощь в организации докапитализации и внесения участниками дополнительных вкладов в уставной капитал, в том числе новыми участниками общества; внесение дополнительных вкладов новых участников как способ увеличения уставного капитала;
- Консультирование по вопросам формирования резервного капитала хозяйственных обществ и его правового статуса;
- Правовое сопровождение в период реструктуризации компании, перепродажная подготовка корпоративного актива;
- Юридическая защита в случае недружественного поглощения или посягательства на имущество или активы компании; разработка превентивного правового механизма защиты от рейдерства;
- Защита прав и законных интересов миноритарных и мажоритарных акционеров; защита прав собственников простых и привилегированных акций;
- Защита преимущественных прав участников (акционеров) хозяйственных обществ;
- Консультирование по вопросам выплаты дивидендов в хозяйственных обществах; оптимизация в процессе выплаты дивидендов;
- Структурирование системы и органов управления в компаниях-нерезидентах и украинских предприятиях и хозяйственных обществах; разработка системы управленческого контроля, сдержек и противовесов;
- Консультирование по ограничениям на заключение существенных сделок и сделок с заинтересованностью; преодоление конфликта интересов; устранение правовых рисков и последствий несоблюдения требования закона и устава;
- Организация деятельности наблюдательного совета, корпоративного секретаря;
- Организация деятельности ревизионной комиссии (ревизора), аудитора, проведения специальной проверки финансово-хозяйственной деятельности компании или группы компаний;
- Организация хранения документов компании или группы компаний; настройка документооборота внутри группы компаний с точки зрения безопасности и управляемости бизнес-процессов; раскрытие информации компанией или исполнительным органом о деятельности компании; обеспечение сохранности документов и информации;
- Структурирование сделки о слиянии (присоединении) компаний, АО, ООО, а также их плана разделения (выдела, преобразования);
- Юридическое сопровождение всех форм корпоративной реструктуризации хозяйственных обществ в Украине или компаний-нерезидентов;
- Правовое сопровождение самоликвидации юридического лица по решению собственника, обеспечение прохождения всех необходимых формальных процедур;
- Сопровождение процессов распределения имущества юридического лица в процессе после ликвидации (прекращения) — между кредиторами, участниками (акционерами) и третьими лицами;
- Юридическое сопровождение процедуры дематериализации акций АО (обеспечение существования акций в бездокументарной форме);
- Сопровождение деятельности АО, созданных в результате приватизации или корпоратизации;
- Обеспечение выполнения акционерными обществами требований обновленного Закона Украины «Об акционерных обществах»;
- Разработка уставов, акционерных, корпоративных соглашений, внутренних (локальных) нормативных документов, приказов, политик и положений для юридического лица;
- Сопровождение всех процессов выпуска ценных бумаг, их перерегистрации, погашения и отчетности; раскрытие информации и регистрации на бирже;
- Консультирование по вопросам оборота долей в уставном капитале хозяйственных обществ, акций, других ценных бумаг, эмиссии акций и других ценных бумаг акционерными обществами, порядка их оплаты;
- Консультирование по регуляторным вопросам в отношении эмиссии и обращения корпоративных ценных бумаг (акций, облигаций, векселей и пр.);
- Представительство интересов основных сторон или финансовых инвесторов/консультантов в приобретениях и слияниях публичных компаний (в том числе в трансграничных сделках);
- Консультирование всех сторон по вопросам приобретений и слияний частных компаний (в том числе в трансграничных M&A сделках);
- Стратегическое планирование и структурирование M&A-сделок (о слиянии или поглощении);
- Юридическое сопровождение M&A-сделок (подготовка предложений, проведение юридического аудита, подготовка и проведение переговоров относительно документов по сделке, оформление и завершение слияния (поглощения), сопровождение юридических вопросов после завершения слияния (поглощения); правовая помощь в оптимальном регулировании многоэтапных M&A сделок, закрытие сделок с ограниченным временным ресурсом;
- Содействие в получении разрешений контролирующих органов для завершения слияния (поглощения) и представительство интересов клиентов в отношениях с регуляторными органами в Украине (Национальный банк Украины, Государственная комиссия по ценным бумагам и фондовому рынку, Антимонопольный комитет Украины и Государственная комиссия по регулированию рынков финансовых услуг);
- Юридическое сопровождение после завершения слияния (поглощения), в том числе эффективная интеграция в сфере налогообложения и ведения бизнеса, или реструктуризация;
- Консультирование по вопросам применения нормативных актов в сфере AML (законодательства по борьбе с отмыванием денег), включая автоматизированный риск-скоринг в разных странах;
- Анализ рисков внедрения автоматического обмена налоговой информации для клиентов, консультирование по порядку автоматического обмена по стандарту CRS (списки стран, графики, объем передаваемой информации, лазейки, субъекты и объекты сбора и передачи информации по стандарту CRS, процедура проверки счетов для целей CRS, информация для передачи и обмена в рамках CRS, концепция автоматического обмена и процедура передачи информации по CRS, последствия автоматического обмена информацией для резидентов Украины, перспективы внедрения правил КИК);
- Консультирование по способам минимизации рисков внедрения автоматического обмена налоговой информации по стандарту CRS (зонтичные фонды, номинальный бенефициар, смена налогового резидентства бенефициара и т. п.);
- Сопровождение смены налогового резидентства как инструмента минимизации последствий автоматического обмена налоговой информацией (Мальта, Кипр, Андорра, ОАЭ); обоснование утраты статуса налогового резидента Украины;
- Юридическая минимизация рисков при внедрении в Украине правила контролируемых иностранных компаний (КИК/CFC);
- Защита клиентов при применении законодательства о деофшоризации в Украине, а также регуляторных правил Национальным банком и другими органами;
- Консультирование по вопросам введения реестров бенефициаров в странах ЕС;
- Работа с публичным реестром бенефициаров Великобритании, использование новых инструментов по укреплению конфиденциальности клиентов;
- Консультирование по всем вопросам валютного регулирования и валютного контроля для юридических и физических лиц в процессе инвестирования и реструктуризации;
- Международное налоговое планирование и валютное регулирование в контексте правовых рисков деятельности клиента; преодоление ограничений в валютных расчетах;
- Консультирование по вопросам трансфертного ценообразования в ВЭД; критерии контролируемых операций: правовое обоснование расчета оборота и дохода; сопоставимые операции: помощь в поиске, определение приоритета источников;
- Работа с разными перечнями низконалоговых юрисдикций и их применением в интересах клиента;
- Определение и обоснование методов ТЦО; диапазон, построение, показатели, помощь в расчете медианы;
- Помощь в составлении отчета о контролируемых операциях и документации по ТЦО на всех этапах;
- Правовая помощь в избежании или обжаловании штрафных санкций в сфере ТЦО;
- Консультирование по ограничениям по расходам на приобретение товаров/работ/услуг у поставщика из низконалоговой юрисдикции;
- Консультирование по вопросам использования электронных платежных систем в международном бизнесе;
- Внутренний аудит компании с целью повышения показателей общей эффективности;
- Юридическая защита прав учредителей компании; контроль над своевременной выплатой дивидендов;
- Сопровождение получения пакета разрешительных документов, включая лицензии и необходимые разрешения на осуществление любых видов деятельности;
- Структурирование трудовых правоотношений внутри группы компаний;
- Организация услуг escrow agent для проведения международных финансовых операций и трансакций;
- Открытие счетов условного хранения (эскроу) в Украине; консультирование по всем вопросам функционирования и использования эскроу в корпоративных отношениях и сделках;
- Представительство интересов компании в отношениях в НКЦБФР, АМКУ, Национальным депозитарием Украины и другими органами и учреждениями;
- Разработка компенсационных пакетов, в частности планов участия сотрудников в акционерной собственности (ESOP); правовая поддержка в процессе выкупа акций менеджментом компании, а также во всех связанных с подобными сделками вопросах;
- Комплексный анализ соответствия деятельности клиента стандартам корпоративного управления;
- Разработка и внедрение системы compliance и антикоррупционной программы группы компаний;
- Разработка и внедрение Антикоррупционной программы для юридического лица-участника процедуры закупки согласно Закону «Об осуществлении государственных закупок»;
- Разработка и совершенствование стандартов корпоративного управления компаний клиента;
- Правовая экспертиза договоров и гарантийных обязательств относительно выполнения требований по защите прав потребителей;
- Оказание помощи в трудоустройстве иностранных граждан в Украине, в том числе получение разрешений на трудоустройство, государственная регистрация;
- Консультирование по вопросам стратегических международных бизнес-инициатив и создания оптимальной организационной структуры для учреждаемых компаний;
- Консультирование по инвестиционно-правовым вопросам создания нового или управления действующим бизнесом в Украине, а также по вопросам планирования и структурирования инвестиций;
- Консультирование относительно мер по предупреждению банкротства: разработка и реализация реструктуризации, направленной на восстановление платежеспособности юридических лиц; юридический аудит неплатежеспособных юридических лиц;
- Консультирование по вопросам приобретения компаний, находящихся в процедуре банкротства;
- Юридическое сопровождение процедур банкротства и санации компаний, находящихся в процедуре банкротства.
- Стратегическое консультирование по вопросам планирования и осуществления приватизации;
- Представительство интересов инвестора в процессе приватизации и подачи заявлений об участии в конкурсе;
- Юридическое сопровождение процесса приватизации (проведение юридического аудита, подготовка и проведение переговоров в отношении документов по приватизации, оформление и завершение приобретения);
- Сопровождение пост-приватизационных вопросов в части выполнения приватизационных обязательств инвестора, эффективной корпоративной реструктуризации объекта приобретения, создания оптимальной структуры корпоративного управления;
- Оптимизация бизнес-процессов и налогового бремени посредством регистрации иностранной компании в одной из престижных и уважаемых юрисдикций, которые не являются чистыми оффшорными зонами, но предоставляют для нерезидентных компаний льготные условия для ведения бизнеса (Великобритания (Англия, Шотландия и Северная Ирландия), Гонконг, Канада, Кипр, Гибралтар, Сингапур, Австрия, США, Венгрия, Германия, Дания, Израиль, Люксембург, Лихтенштейн, Латвия, Мальта, Новая Зеландия, Нидерланды, Чехия, Швейцария, Андорра, Кюрасао, Ирландия);
- Сопровождение оффшорных и зарубежных компаний; организация полного спектра услуг по сопровождению компаний в различных юрисдикциях и поддержанию их в активном статусе: номинальный сервис, подготовка всех необходимых договоров, регистрация кредитных договоров и договоров займа, регистрация представительств иностранной компании, консультации по налогообложению, вопросы наследования оффшорных и зарубежных компаний, обеспечение бухгалтерских услуг и аудита, получение сертификатов, справок и выписок, получение разрешительных лицензий;
- Ликвидация оффшорной компании, исключение компании из реестра; добровольная ликвидация, оформление решения о ликвидации компании, организация оплаты всех обязательств компании, а также пошлин за проведение процедуры ликвидации, организация работы ликвидатора компании, публикации информации в прессе, выпуска свидетельства о ликвидации;
- Создание зарубежных холдингов, фондов, трастов и финансовых компаний; обеспечение комплексных консультаций по процедурам регистрации, подбор наиболее подходящей юрисдикции и схемы работы, сопровождение процедуры регистрации;
- Организация и внедрение составных агентских схем (структур из нескольких компаний, первая из которых — «фасадная» компания из респектабельной юрисдикции с обычными налогами, заключающая агентское соглашение со второй, оффшорной компанией);
- Использование нерезидентных компаний из стран с территориальной системой налогообложения: Гонконг, Сингапур; консультирование по вопросам их деятельности;
- Использование налогово-прозрачных бизнес-структур: компания LTC в Новой Зеландии, партнерство LLP в Великобритании или партнерство SLP в Шотландии; обоснование их налогового статуса; консультирование по вопросам их деятельности;
- Реорганизация британских компаний и партнерств с целью сохранения конфиденциальности владения британскими компаниями и партнерствами после введения реестра PSC; передача акций компании LTD в траст; передача акций компании LTD в частный фонд;
- Сопровождение процедур получения игорных лицензий на Мальте и Кюрасао;
- Регистрация IP-box-компании (владеющих объектами интеллектуальной собственности) на Кипре с целью снижения налогового бремени;
- Организация выдачи кредитов «Back-to-Back» (свободных средств оффшорной компании); планирование займов, финансовой помощи и прочих инструментов для финансирования деятельности в Украине или других высоконалоговых странах.